21/10/2026
IMSS cambia las reglas para la Modalidad 40: cómo te afectará la nueva medida si cotizas por tu cuenta en el seguro.
El Consejo Técnico aprobó restricciones al salario declarado y eliminó la posibilidad de regularizar semanas no cotizadas.
El IMSS cambia las reglas de la Modalidad 40 a partir de este 22 de octubre, luego de un acuerdo publicado este 21 de octubre en el Diario Oficial de la Federación (DOF).
Si cotizas por tu cuenta o piensas inscribirte, el monto que puedes pagar y la forma de hacerlo ya no son los mismos.
La Modalidad 40 es el esquema que permite a una persona seguir aportando al IMSS por su cuenta, aunque ya no tenga un trabajo formal, para acumular semanas cotizadas y mejorar el monto de su pensión.
El Consejo Técnico aprobó el cambio el 10 de octubre de 2026 y ordenó revisar en los próximos seis meses si el esquema sigue siendo sostenible para las finanzas del IMSS.
Ya no se puede elegir un salario mucho más alto para cotizar
Antes, quien se inscribía podía declarar un salario de hasta 25 Unidad de Medida y Actualización (UMAs), es decir, 87,983 pesos mensuales con el valor de este año. Eso le permitía pagar más y, a cambio, recibir una pensión mayor al final.
Con la nueva regla, el salario con el que te puedes inscribir queda limitado al último sueldo que tenías registrado antes de dejar tu empleo, más una UMA, que equivale a 117.31 pesos diarios.
Ya no se puede declarar un monto mucho más alto para elevar la pensión de forma artificial. En ningún caso ese salario puede ser menor al salario mínimo general vigente para el resto del país.
El IMSS elimina el pago retroactivo para nuevas inscripciones
Otro cambio importante: si dejaste de cotizar hace tiempo, ya no puedes regularizar esos meses pagando de forma retroactiva.
Antes era posible cubrir el periodo completo desde que causaste baja del régimen obligatorio.
Ahora, tu inscripción cuenta desde el día en que haces la solicitud, sin importar cuánto tiempo llevabas sin cotizar.
Esto se suma a un requisito que ya existía antes del acuerdo: para entrar a la Modalidad 40 necesitas haber cotizado al menos 52 semanas en los últimos cinco años antes de darte de baja, y no pueden haber pasado más de cinco años desde esa baja. Quien supera ese plazo ya no puede inscribirse bajo ningún esquema.
Trabajadores independientes no pueden combinar ambos esquemas
Las personas que ya cotizan como trabajadoras independientes, en lo que se conoce como Modalidad 10, no pueden inscribirse al mismo tiempo en la Modalidad 40. El acuerdo los obliga a elegir uno de los dos esquemas.
La diferencia es que la Modalidad 10 sí incluye las prestaciones del Seguro de Enfermedades y Maternidad, algo que la Modalidad 40 no ofrece. Cada quien debe decidir cuál le conviene según si necesita o no esa cobertura médica.
Los asegurados actuales conservan sus condiciones solo hasta terminar su periodo
Si ya cotizas en la Modalidad 40 antes de este 22 de octubre, conservas tus condiciones actuales hasta que termine el periodo que ya tenías contratado. El cambio no te alcanza de inmediato.
El IMSS también reconoce las semanas y los salarios que ya pagaste, los cuales seguirán contando para tu pensión futura. El nuevo límite salarial solo aplica si, al terminar tu periodo, decides volver a inscribirte.
Cuánto cuesta cotizar en la Modalidad 40
La cuota que se paga mensualmente también sigue en aumento desde 2023.
Este año, la aportación equivale al 14.438% del salario base de cotización, y el monto máximo mensual para quien cotiza con el tope de 25 UMAs es de 12,703 pesos, cerca de 152,500 pesos al año.
Ese porcentaje seguirá subiendo de forma gradual hasta llegar a 18.80% en 2030, conforme al calendario que el propio IMSS estableció desde hace tres años. A mayor salario base declarado, mayor es también la cuota mensual que debe pagarse.
La inscripción pasa a ser exclusivamente digital
El IMSS también ordenó que la inscripción a este esquema se haga únicamente de forma digital, sin opción de hacerlo de manera presencial.
El objetivo es llevar un mejor control de quién se inscribe y cuándo.
El instituto dijo que abrirá un canal especial para atender casos particulares relacionados con estos cambios, así como para resolver dudas sobre trámites que quedaron en proceso antes de la entrada en vigor del acuerdo.
El IMSS analizará si el esquema puede seguir existiendo
En los próximos seis meses, el área de finanzas del IMSS entregará un estudio sobre qué tanto le cuesta este esquema al instituto.
Después de eso, el área jurídica tendrá otros seis meses para proponer, si hace falta, cambios más de fondo a la ley.
Por ahora, la Modalidad 40 no desaparece. Las nuevas reglas entran en vigor este martes 22 de octubre de 2026, un día después de publicarse en el DOF.
