16/04/2026
💰 𝐂𝐨𝐦𝐩𝐫𝐞𝐧𝐝𝐫𝐞 𝐥𝐞𝐬 𝐂𝐚𝐬𝐡-𝐅𝐥𝐨𝐰𝐬 𝐩𝐨𝐮𝐫 𝐦𝐢𝐞𝐮𝐱 𝐩𝐢𝐥𝐨𝐭𝐞𝐫 𝐬𝐨𝐧 𝐚𝐜𝐭𝐢𝐯𝐢𝐭𝐞́ !
Les cash-flows (flux de trésorerie) sont essentiels pour évaluer la santé financière d’une entreprise. Ils se divisent en trois grandes catégories :
🔹 𝐂𝐚𝐬𝐡-𝐟𝐥𝐨𝐰 𝐝’𝐞𝐱𝐩𝐥𝐨𝐢𝐭𝐚𝐭𝐢𝐨𝐧 : il provient des activités principales de l’entreprise (ventes, prestations…). C’est un indicateur clé de la rentabilité réelle.
🔹 𝐂𝐚𝐬𝐡-𝐟𝐥𝐨𝐰 𝐝’𝐢𝐧𝐯𝐞𝐬𝐭𝐢𝐬𝐬𝐞𝐦𝐞𝐧𝐭 : il concerne les achats et ventes d’actifs (matériel, équipements, immobilier…). Il montre comment l’entreprise prépare son avenir.
🔹 𝐂𝐚𝐬𝐡-𝐟𝐥𝐨𝐰 𝐝𝐞 𝐟𝐢𝐧𝐚𝐧𝐜𝐞𝐦𝐞𝐧𝐭 : il reflète les flux liés aux emprunts, apports des associés ou remboursements. Il indique comment l’entreprise se finance.
👉 Maîtriser ces trois types de flux permet de prendre de meilleures décisions, d’anticiper les difficultés et d’assurer une croissance durable.
📊 Une entreprise rentable n’est pas forcément une entreprise avec une bonne trésorerie… d’où l’importance de suivre ses cash-flows !
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