09/10/2022
Новый режим регулирования криптобизнеса в Эстонии
Эстония является одной из первых европейских стран, разработавших и внедривших нормативную базу для регулирования криптодеятельности. Получение криптолицензии в Эстонии – процедура, регламентированная действующим законодательством страны. С 2017 года в режим регулирования было внесено несколько изменений, которые были направлены на повышение прозрачности операций с криптовалютами и обеспечение соблюдения политик AML. Далее мы рассмотрим обновленные требования к криптолицензии в Эстонии в 2022 году.
Эстонская лицензия «поставщика услуг виртуальной валюты» – это лицензия, которая охватывает:
Это официальная лицензия на криптодеятельность, охватывающая услуги по обмену фиатной валюты на криптовалюту (и наоборот), а также обмен криптоактивов на криптоактивы. Компания, предлагающая такие транзакции в качестве услуги за комиссию, считается поставщиком услуг обмена. Кроме того, большинство компаний, которые заинтересованы в проведении ICO в Эстонии, также пользуются таким разрешением.
Правовая основа, устанавливающая режим криптовалют и правила ведения бизнеса, связанного с криптоактивами, была реализована в 2017 году. Это сделало страну одной из первых юрисдикций в мире, создавших законодательную базу, которая способствовала криптовалютному предпринимательству и инновациям. Кроме того, стоит отметить что государство предлагает более низкие налоговые тарифы (в сравнении с другими странами Европейского Союза). Именно поэтому многие предприниматели приняли решение запустить свой бизнес и получить крипто лицензию в Эстонии.
Через два года Эстонское подразделение финансовой разведки (ПФР) внесло некоторые поправки в законодательство и разработало дополнительные правила для процесса лицензирования криптовалют в Эстонии. Эти требования заключались, среди прочего, в обязательствах уплаты сбора, подтверждения местного реального офиса, а также внедрения системы идентификации клиентов. В 2020 году стало известно, что регуляторы будут рассматривать поставщиков услуг криптовалют (VASP) как финансовые учреждения для целей Закона об AML. Правительственные органы аннулировали более 1 тыс. лицензий криптокомпаний, которые не привели свой бизнес в соответствие с новыми требованиями.
Ранее компании могли выбрать одну из лицензий, в зависмиости от вида предлагаемых услуг:
на услуги криптокошелька (требовалась для регистрации криптобиржи в Эстонии и предоставления услуг кастодиального кошелька);
на обмен криптовалют.
После недавнего ужесточения контроля AML правительство объединило эти две лицензии в одну эстонскую лицензию на криптовалютную биржу. Между тем, регулирующая ответственность за надзор и надзор за сектором была передана Службе финансового надзора и урегулирования. Хотя регуляторы не признают криптовалюты законным платежным средством, они рассматривают их как как цифровые активы для целей налогообложения. При этом они не облагаются налогом на добавленную стоимость.
#Новости
