Daniel Herranz Cabrera

26/06/2024

🌟 Planificación Fiscal del IRPF 2024: algunos consejos para ahorrar en tu Próxima Declaración de la 🌟

Llegamos al final de la campaña de la Renta 2023 (hoy es el último día para domiciliarla, si te sale a pagar) y ya estamos pensando en cómo planificar la Renta del 2024 para que la factura fiscal se reduzca un poco 🤑

Si eres de los que paga demasiado (o eso crees) aquí tienes varios consejos prácticos para optimizar tu declaración y ahorrar en la Renta de 2024

1. Aprovecha las Deducciones por Planes de Pensiones

👴 Las aportaciones a planes de pensiones o planes de empleo pueden reducir tu factura del .

Los límites de deducción son:

- Límite general: 1.500 euros anuales.
- Límite incrementado: 8.500 euros por contribuciones empresariales o del trabajador.
- Límite máximo conjunto: 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas.

💡 Si aún no tienes un plan de pensiones o de empleo, abre uno y empieza a aportar ya para maximizar tu ahorro fiscal.

2. Amortiza Anticipadamente tu Hipoteca

🏛️Si tienes una anterior a 2013, amortizar anticipadamente puede ser una estrategia rentable.
Puedes desgravar un 15% de las cantidades pagadas, con un límite de 9.040 euros anuales.

💡 Aprovecha la exención de comisiones por amortización para reducir el capital pendiente y disminuir tu base imponible.

3. Realiza Obras para la Reducción de la Demanda de Calefacción y Refrigeración

🚧Las obras que reduzcan la demanda energética de tu vivienda en al menos un 7% tienen una deducción del 20% en el IRPF, con un límite de 5.000 euros.

💡 Planifica estas obras con tiempo y obtén el certificado de eficiencia energética antes y después de las obras.

4. Aprovecha las Deducciones Autonómicas

👨‍👨‍👧‍👦 Cada comunidad autónoma ofrece deducciones específicas.

Estas pueden incluir inversiones en instalaciones medioambientales y adaptaciones para personas con discapacidad.

💡 Revisa las deducciones disponibles en tu comunidad y asegúrate de beneficiarte de ellas.

5. Aprovecha las Deducciones por Donaciones

✋ Donar a ONGs o entidades sin ánimo de lucro permite deducir un porcentaje de la cantidad donada.

Los primeros 250 euros tienen una deducción del 80%, y el exceso al 40% o 45%.

💡 Incluye tus donaciones en la declaración para maximizar tu deducción.

6. Compra un Vehículo Eléctrico

🚙Adquirir un vehículo eléctrico matriculado por primera vez en España antes del 31 de diciembre de 2024, te permite deducir el 15% del valor de adquisición, con un límite de 20.000 euros.

💡 Si estás considerando cambiar de coche, un vehículo eléctrico puede ser una opción fiscalmente ventajosa.

7. Desgrava invirtiendo en Proyectos Culturales 📚

Puedes desgravar una gran cantidad de dinero de tu Renta si inviertes en ciertos proyectos culturales (infórmate)

23/02/2024

🌍 Actualización Importante sobre la Lista de Países No Cooperadores a Efectos Fiscales 🌍

El Consejo Europeo ha realizado una actualización crucial en su lista de países no cooperadores a efectos fiscales. En esta última revisión, se han producido cambios significativos que reflejan los esfuerzos y compromisos de ciertos países, mientras que otros permanecen bajo escrutinio.

🚫 Cambios en la Lista:

- No se han añadido nuevos países.

- Han sido eliminados: Bahamas 🇧🇸, Belice 🇧🇿, Seychelles 🇸🇨, e Islas Turcas y Caicos 🇹🇨

✅ Países Actualmente en la Lista:

La lista actualizada incluye a los siguientes países y territorios, que siguen siendo considerados no cooperadores en materia fiscal:

- Samoa Americana 🇦🇸

- Antigua y Barbuda 🇦🇬

- Anguila 🇦🇮

- Fiyi 🇫🇯

- Guam 🇬🇺

- Palaos 🇵🇼

- Panamá 🇵🇦

- Rusia 🇷🇺🇷🇺🇷🇺

- Samoa 🇼🇸

- Trinidad y Tobago 🇹🇹

- Islas Vírgenes de los Estados Unidos 🇻🇮

- Vanuatu 🇻🇺

🔍 Esta lista refleja una mezcla de pequeños enclaves típicos del mundo off-shore junto con la inclusión notable de Rusia. Este hecho subraya los "volantazos" políticos y la dinámica cambiante en la cooperación fiscal internacional.

📣 La presencia de Rusia en esta lista es un recordatorio de que el panorama fiscal y político global está en constante evolución, y los países están bajo vigilancia continua para asegurar su cooperación fiscal.

💬 ¿Qué opinas sobre estos cambios? ¿Cómo crees que afectarán al panorama fiscal global?

16/01/2024

👉 ¿Qué saber sobre la factura electrónica? Plazos y Obligaciones

¿Estás Preparado? 👇

✉️¿Qué es una factura electrónica?
Es una factura expedida y recibida en formato electrónico que documenta operaciones comerciales. Debe cumplir con ciertos contenidos mínimos y características técnicas, siendo emitidas a través de programas de facturación autorizados.

📆 ¿Cuándo entra en vigor?
Con la publicación del Real Decreto 1007/2023 en el BOE el 6 de diciembre de 2023, la factura electrónica se convierte en un requisito inminente para empresarios y profesionales en España. Este reglamento, que entró en vigor el 7 de diciembre de 2023, desarrolla la Ley 11/2021 de medidas contra el fraude fiscal.

🌐 ¿A quién afecta?*
La medida impacta a todas las operaciones B2B en España, excluyendo consumidores finales y operaciones donde una de las partes no tenga sede en España.

💼 Principales Objetivos:
- Combatir la morosidad y reducir costes en transacciones.
- Impulsar la transformación digital en pymes.
- Aumentar el control para evitar el fraude fiscal.
- Facilitar la presentación de autoliquidaciones de impuestos.

🔍 Detalles del Real Decreto:
- Requisitos para sistemas y programas que soporten procesos de facturación.
- Asegura la integridad y trazabilidad de los registros de facturación.
- Incluye obligaciones para todos los empresarios y profesionales con excepciones específicas.
- Se introduce el "hash" encadenado y la firma electrónica para seguridad.

📝 Modificaciones Relevantes:
Las facturas deben incluir un código QR y la frase “Factura verificable en la sede electrónica de la AEAT” o “VERI*FACTU” en determinados casos.

⏰ Plazos para la Implementación:
Los sistemas informáticos deben adaptarse antes del 1 de julio de 2025, con un período de transición para empresas según su volumen de facturación.

🔧 ¿Qué hacer?
Es crucial adaptarse a tiempo para evitar sanciones y beneficiarse de un sistema más eficiente y transparente. Asegúrate de que tus sistemas de facturación cumplan con los nuevos requisitos.

🚀 Conclusión:
La factura electrónica obligatoria representa un avance significativo en la digitalización de negocios en España, promoviendo una mayor transparencia y eficiencia en las transacciones comerciales. Mantente actualizado y prepárate para esta transición crucial.

23/12/2023

Aprendiendo la 🍸con Lien de L&V Dance

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19/12/2023

👉 Comparto con vosotros la entrevista que me ha hecho Etica Comercial en su canal 📹

Hemos hablado de de y de y 💶

🙏 Espero que os guste 👇

https://mtr.cool/pbfmyanxte

20/10/2023

👉 Gran artículo ayer en del presidente del Ilustre Colegio Oficial de Gestores Administrativos de Madrid sobre los "posibles efectos perversos del régimen de IVA franquiciado" en 2024 - 2025

📣 Como parte de la transposición de la Directiva Europea 2020/285, este régimen tiene como objetivo eximir a los autónomos que facturan menos de 85.000 euros al año de repercutir el IVA.

🙄 Sin embargo, el artículo plantea algunas dudas y preocupaciones:

1. No se ha establecido un límite definitivo para la aplicación de este régimen, podría ser de 85.000 euros o menos 👈

2. Los autónomos que se acojan a este régimen evitarán trámites administrativos como la presentación trimestral del modelo 303 para el IVA, pero no podrán solicitar la devolución del exceso de IVA soportado si tuvieran 👀

3. Se plantea la pregunta de si la falta de recaudación de afectará los precios para el consumidor final. ¿Bajarán los precios a su "base imponible" o se mantendrá como con "IVA incluido"? Lo más probable es que los precios mantengan similares, ya que los consumidores ya están acostumbrados a pagar ciertos precios 💥

4. Se menciona la posibilidad de derogar el régimen de estimación objetiva o "módulos," lo que podría afectar negativamente a los autónomos que se benefician de este método simplificado de declaración. La eliminación de los módulos podría afectar a alrededor de 600.000 autónomos de negocios modestos ❌

5. ¿Podrían enfrentarse, quienes no se acojan al IVA franquiciado, a una creciente presión fiscal y una mayor revisión de sus gastos? 🤔

Y una reflexión final ¿Cómo nos va a afectar a nosotros profesionales, administrativos y asesores? ¿Nos dará o nos quitará trabajo? 😥

Se sugiere precaución y un análisis detenido de las implicaciones de estas medidas 👇

https://mtr.cool/cfpmvcielh

19/10/2023

La chapuza que no cesa para los autónomos societarios🤯

💼 Si eres autónomo societario, es probable que hayas recibido una comunicación de la Tesorería General de la Seguridad Social hace unos días, a primeros del mes de octubre.

Es una comunicación de datos, amparada en el RD 504/2022 que establece la obligación de comunicar a la la razón social y el NIF de la empresa para la cual realizas tareas de dirección y gerencia, eres administrador o propietario o si tienes participación. Si es así, debes aportar el porcentaje de participación que posees de la misma 📋

📅 El exiguo plazo que dan para comunicar dicha información termina el 31 de octubre, como ya se ha encargado de soltar a los cuatro vientos la Tesorería.

Si la empresa tiene trabajadores y por tanto un código cuenta de cotización asignado, es el Autorizado RED (el representante o gestor de la empresa ante la Administración quien debe aportar estos datos) pero si no tiene CCC debe ser el autónomo societario quien lo haga 😓

Para ello, habilitaron un enlace en la web de la Tesorería, que era el siguiente 👇

“Empresario colectivo. Identificación de Empresa. Asignación de CCC inicial”

Debías de ingresar a través de este enlace con tu certificado digital personal y se supone que allí podrías rellenar los datos solicitados 📇

❌ Pues a día 19 de octubre, este enlace no funciona.

Después de llamar a la Tesorería, me dicen que está caído y que hay que comunicarlo a través de un escrito en el apartado de la web “Presentación de otros escritos” 👈

🔵 ¿Por qué no han habilitado un enlace nuevo en la web para recabar esta información y que funcione?

🔵 ¿Por qué obligan a los Autorizados RED a ser los únicos que puedan comunicarlo, con la gran carga de trabajo que esto supone para ellos?

🔵 ¿De qué sirve que la Seguridad Social tenga esta información si la recaba mal y de manera chapucera?

🔵 ¿Por qué da un enlace en un primer momento y luego no funciona y no te enteras si no llamas?

🔵 ¿Qué prisa hay y por qué el 31 de octubre?

🔵 ¿No es algo que podría ir recabándose durante lo que queda de 2023?

Tantas preguntas sin respuesta que se le podría hacer al señor Escrivá….ojalá algún día dejemos de ser súbditos y volvamos a ser ciudadanos 😬

12/10/2023

💥 Yolanda Diaz presiona para diluviar el tipo máximo de al 52%

👉🏻 Sería el cuarto tipo más elevado de toda la Unión Europea 🇪🇺

04/10/2023

💥 Portugal 🇵🇹 retirará su golden visa 💳

Parece que se han cansado de recibir millonarios y les culpa de la subida del precio de la vivienda y del boom de la burbuja inmobiliaria portuguesa 🏡

¿Afectará esto también a los emprendedores digitales nómadas que han aprovechado el NHR del país vecino?

Puede que se abra una oportunidad para 🇪🇸

Vía 👇

26/09/2023

👴 ¿Eres un jubilado pensionista y quieres crear una sociedad limitada?

¿No sabes si puedes emprender y cobrar tu pensión de jubilación? 👵

Entonces estate atento a este 💼

Con la llegada de la jubilación, muchos pensionistas ven una oportunidad de oro para poder poner en marcha ese negocio 👔 que siempre desearon emprender.

✨La legislación vigente es clara al respecto 👉 sí se puede compatibilizar el cobrar la pensión de jubilación con la titularidad de una empresa o negocio.

Es decir, puedes ser socio de tu empresa, ser al dueño del 100% de las participaciones o acciones de tu empresa y compaginarlo con el cobro de la prestación por jubilación 👵

No obstante, mucho ojo porque todo lo que suponga la gestión, la administración o bien la dirección ordinaria del negocio resulta totalmente incompatible con percibir la pensión de jubilación 👀

👉 Tampoco puedes recibir una nómina como asalariado de tu empresa ni retribución por tu trabajo.

Por tanto, si eres un jubilado pensionista con una empresa, debes evitar realizar todas aquellas funciones relacionadas con la administración, la gestión o dirección de la misma. Evitando por tanto ser el administrador o formar parte de su consejo de administración 👈

📜 Es decir, tu nombre no debe aparecer en las escrituras de la empresa, ni como administrador ni como apoderado. Si apareciera, antes deberías darte de baja como administrador.

Te recomiendo buscar un intermediario que se encargue de llevar a cabo todas las funciones de administración y gestión o dirección de la empresa, en tu nombre. Puede tratarse de algún familiar o amigo 👨‍⚕️

💸 ¿Puedo cobrar de mi empresa o no puedo recibir nada? 💸

Lo único que puedes recibir de tu empresa son dividendos, o anticipo de dividendos por tu condición de socio o accionista 👈

❌ No podrás hacerlo a través de una nómina o facturando a tu sociedad si no quieres perder tu condición de pensionista.

Para ello, antes tendrías que haber tramitado previamente tu jubilación activa ⚠️ que implica compatibilizar el cobro de la pensión de jubilación con el desarrollo de una actividad laboral.

Si consideras esta posibilidad, es fundamental buscar asesoramiento profesional y explorar todas las alternativas que se adapten a tu situación personal. La planificación cuidadosa puede ayudarte a seguir persiguiendo tus objetivos empresariales mientras disfrutas de tu jubilación. 👴👵

24/09/2023

💼 La Tributación del IVA en Servicios de Nutrición y Dietética 💼

¿Sabes cómo se aplica el IVA a los servicios de nutrición y la dietética? 🤔

💡 Te explico las claves que afectan a estos servicios, para diferenciar entre los que están sujetos a IVA y los exentos de este impuesto.

🍏 Exentos de IVA 🍏

📢 Cuando se trata de servicios de nutrición y dietética, la exención de IVA se aplica si se cumplen dos condiciones:

1️⃣ Naturaleza del Servicio : Los servicios deben estar relacionados con la asistencia médica, diagnóstico, prevención o tratamiento de enfermedades.

2️⃣ Profesional Sanitario : Los servicios deben ser proporcionados por profesionales médicos o sanitarios, incluyendo diplomados en Nutrición Humana y Dietética.

❌ Sujetos a IVA ❌

Los servicios que se presten con una finalidad distinta del diagnóstico, prevención y tratamiento de enfermedades, como el análisis de alimentación o las dietas para fines estéticos o tendentes al adelgazamiento, están sujetos al 21% de IVA 👈

💼 ¿Cómo lo pruebo ante Hacienda?

📊 Recuerda que la factura por sí sola no es suficiente como prueba ante Hacienda para probar la exención del servicio.

🗓️ Debes respaldarla con solicitudes de clientes, presupuestos, contratos, diagnósticos médicos, etcétera.

Si te dedicas a la nutrición y la dietética, asegúrate de comprender las regulaciones fiscales y considera la ayuda de expertos en fiscalidad para una tributación adecuada.

🤝 Confía en Profesionales de la Fiscalidad 🤝

22/09/2023

📢 trabaja en permitir a los autónomos deducirse comidas y gastos de locomoción, en octubre presentarán sus conclusiones...

📊 La Agencia Tributaria está a punto de presentar una reforma fiscal para los autónomos en España que promete cambiar la dinámica fiscal.

💡 Estos son los puntos clave:

1️⃣ Nueva forma de declaración : Se eliminará la obligación de facturar con IVA para autónomos que ganen menos de 85.000 euros al año. Además, se permitirá a los autónomos deducir ciertos gastos con IVA a través de deducciones en el IRPF.

2️⃣ Deducción por comida y coche : Se está considerando permitir a los autónomos deducir gastos como comidas y locomoción.

3️⃣ Eliminar el sistema de módulos : Se propone eliminar el sistema de módulos para autónomos, en cinco años para adaptarse a los autónomos de mayor edad.

4️⃣ Sin recargo de equivalencia : Se sugiere eliminar el régimen de Recargo de Equivalencia, lo que podría simplificar la vida de pequeños comerciantes.

😀 Esta reforma busca reducir la brecha fiscal entre autónomos y empresas, al tiempo que alivia las cargas administrativas y fiscales para los trabajadores por cuenta propia. 💼

📈