26/06/2024
הטבות מס לפורשים: מה חשוב לדעת?
כאשר אנו מגיעים לגיל פרישה (62-65 לנשים, 67 לגברים) ומתחילים לקבל פנסיה, אנו זכאים להטבת מס. הפנסיה שאנו מקבלים חייבת במס הכנסה כמו משכורת לפי מדרגות מס, ולכן חשוב לבצע תכנון נכון באמצעות קיבוע זכויות.
קיבוע זכויות:
בתהליך קיבוע זכויות, הפורש מציין בטופס 161ד כיצד לנצל את סל הפטור שברשותו - כפיצויים פטורים, פטור על הקצבה או היוון כספי קצבה חייבים במס. תקרת הפטור כיום היא 880 אלף ₪ ותגדל למעל מיליון ₪ בתחילת 2025.
פרישה מדומה:
גם מי שהגיע לגיל פרישה ובוחר להמשיך לעבוד, יכול לקבל פנסיה במקביל לעבודה. בתהליך זה מקבעים לו את הזכויות והוא יקבל פטור חלקי/מלא על הקצבה, מה שיגדיל את ההכנסה שלו. תהליך זה נקרא "פרישה מדומה".
ניתן לשמור בקיבוע כספים פטורים לפרישה , כספי פיצויים או להוון כספים קצבתיים.
הכנסות מרווח הון:
הטבה נוספת למי שעבר את גיל 60 היא הכנסות מרווח הון, ני"ע ומס שבח המתחילות ממדרגת מס של 10% במקום 25%, תלוי בהכנסה הנוספת שיש לפורש. מומלץ למי שיש לו הכנסות מרווח הון לבצע קיבוע זכויות, גם אם יש הכנסה נמוכה מפנסיה, ולאחר מכן להגיש דוח להחזרי מס.
שנת הפרישה:
גם בשנת הפרישה, שבה ישנם הבדלים בין הכנסה מעבודה להכנסה מפנסיה/גמלה או ימי חופשה שנצברו, מענקים שונים ומשלמים עליהם הרבה מס ועוד…רצוי לבדוק אפשרות להחזרי מס בשנה זו.
תכנון נכון עם בעל מקצוע:
כפי שניתן לראות, תהליך קיבוע זכויות מאפשר תכנוני מס רבים. מומלץ לכל מי שיש לו פנסיה נמוכה ומשלם מס לבדוק כדאיות לקיבוע זכויות. התהליך דורש חשיבה, תכנון וקבלת החלטות נכונות, ולכן מומלץ לבצע אותו עם בעל מקצוע מתאים. במידה ונעשו טעויות בקיבוע, ניתן לתקן אותן תוך 120 יום. לאחר מכן הזכויות מקובעות ולא ניתנות לשינוי.
תכנון פרישה חכם ונכון יעזור לכם לקבל הטבות מס מקסימליות ולחסוך כסף רב. אל תוותרו על יעוץ מקצועי שיעזור לכם למקסם את ההטבות המגיעות לכם !!!
רמה שטרן - יועצת מס, מתכננת פיננסית לפרישה
054-4846146
www.ramastern.co.il
לקבלת צ'קבוקס לפרישה בראש שקט - https://lp.vp4.me/xj1a
להצטרפות לקבוצת ווצאפ שקטה - https://chat.whatsapp.com/FKhrH6D8VK98vw0WoqjgAd
#קיבועזכויות #תיכנוןפיננסילפרישה #תיכנונימסבפרישה #תכנונימסעזיבתעבודה #החזרימסמעלגיל60 #תכנוןפיננסי
