סיגלית אליאסי- הנהלת חשבונות ושכר

01/12/2024

לי יש פח זבל בדיוק כמו שלך, תעביר אלי את כל החשבוניות ואני אנפה את מה שלא רלוונטי‼️

27/11/2024

מס הכנסה 🧮 איך הוא מחושב❓️

רגע לפני שנסביר איך מחשבים את תשלומי מס הכנסה נסביר מהו מס הכנסה. בשונה ממע”מ ומביטוח לאומי, מס הכנסה הוא מס שאנו כעצמאיים משלמים על הכנסתנו. מס ההכנסה אינו מחושב באופן חודשי אלא מחושב באופן שנתי כאשר התשלום החודשי מהווה מקדמה על חשבון התשלום השנתי.

מקדמות 💴
את תשלומי מס ההכנסה השנתיים כאמור אנו נדרשים לשלם באופן שוטף במהלך השנה. תשלומים אלו מהווים מקדמה על חשבון התשלום השנתי 💰️ ולכן חשוב שלבצע התאמה לתשלומי המס בכדי לא להגיע לסוף השנה ולהיות מופתעים מתשלום גבוה שעליו נצטרף להוסיף גם ריבית והצמדה🚫

אופן חישוב המס 🧮
חישוב המס הינו פרוגרסיבי ועל פי מדרגות ההכנסה המפורטות
10% מס עבור הכנסות עד 84,120 ₪ בשנה
14% מס עבור הכנסות שבין 84,121- 120,720 ₪ בשנה
20% מס עבור הכנסות שבין 120,721- 193,800 ₪ בשנה
31% מס עבור הכנסות שבין 193,801- 269,280 ₪ בשנה
35% מס עבור הכנסות שבין 269,281- 560,280 ₪ בשנה
47% מס עבור הכנסות שבין 560,281- 721,560 ₪ בשנה
50% מס עבור הכנסות שמ 721,561 ₪ ומעלה בשנה

לדוגמא-
נניח שאתם מרוויחים 350,000 ש”ח בשנה אזי מדרגת המס השולי שלכם היא 35%.
❌️ מרבית האנשים חושבים שהם יאלצו לשלם 122,500 ש”ח = 350,000*35%

☑️ אך הדבר הוא מוטעה כי אם החישוב הוא על פי מדרגות ההכנסה והתשלום בפועל הוא 79,802 ש”ח ולכן המקדמות מידי חודש צריכות להיות כ- 6650 ש”ח

20/11/2024

7 טיפים לפני פתיחת עסק‼️

החלטתם להגשים חלום ולפתוח עסק עצמאי? מדהים!
אבל כדי שהחלום הזה לא יהפוך לחלום בלהות, כדאי לכם לקרוא את הטיפים האלו בקפידה וליישמם. כל הטיפים נכתבו עם ניסיון של שנים רבות וטיפול במאות לקוחות

✅️ בחרו תחום שאתם אוהבים וטובים בו - את המשפט “תבחר עבודה שאתה אוהב ולא תצטרך לעבוד יותר אפילו יום אחד בחייך” אני מניחה שרובכם מכירים- וזה נכון!
אם החלטתם לפתוח עסק, תבחרו בתחום שאתם מאוד אוהבים כדי שהעבודה תהיה עם הרבה תשוקה לתחום, לעבודה ולעשייה. לאורך הדרך יהיו לכם הרבה עליות וירידות ולכן אם תבחרו תחום שיש לכם אליו הרבה אהבה אז יהיה לכם יותר קל לצלוח את רכבת ההרים הזו.

✅️ מחקר מתחרים - אחד הדברים החשובים ביותר הוא לעשות מחקר שוק מעמיק לתחום אליו אתם נכנסים, לבדוק מי המתחרים שלכם, מה הם עשו כדי להצליח, מה רמת הרווחיות בתחום, וכמה השקעה כספית זה מצריך מכם.

✅️ תמחור נכון - לפני שאתם רצים לפתוח עסק וליטול התחייבויות, אתם צריכים לחשב את כל עלויות והמשתנים במוצר שלכם ולכלול גם את זמן העבודה שלכם.
שימו לב שלא לתמחר נמוך מידי כדי “לשבור את השוק”, אתם עלולים לגרום לעסק להפסיד כסף גם שיש מספר מכירות גבוה ובסוף להישבר בעצמכם.

✅️ היערכות כלכלית - מרבית העסקים שנסגרו השנה נפלו בעיקר על תזרים מזומנים וזאת בגלל היערכות מוקדמת לא נכונה. הכינו את עצמכם לתקופה שבה תצטרכו רק להשקיע כספים וייתכן שעדיין לא תקבלו הכנסות כפי שצפיתם- דברים לוקחים זמן.

✅️ תוכנית כלכלית - הכינו לעצמכם תוכנית עסקית ברורה ובהירה המסדירה מה עליכם לעשות שלב אחרי שלב והיצמדו ככל שניתן לתוכנית זו.סביר שיהיה הבדל בין התוכנית התיאורטית למה שקורה בפועל, אך תוכנית ברורה מראש תמנע מכם לסטות מהמטרה

✅️ פרסום - אם אתם לא נוכחים ברשת אתם לא קיימים נקודה! צאו מאזור הנוחות, זה לא משנה כמה אתם לא אוהבים להיחשף, לא פתחתם עסק כדי לחמם את הכיסא, לכן הקפידו על נוכחות ברשת כזו שתורמת ומשרתת את המטרות והיעדים של העסק.

✅️ תעקבו אחרינו - הטיפ האחרון שאנחנו נותנים לכם שווה לכם המון כי אנחנו משקיעים המון בתוכן עבורכם כדי שאתם תהיו תמיד בעניינים ותדעו את כל הקשור בניהול העסק שלכם

14/11/2024

סופשנה בפתח וריכזנו לכם את כל מה שכדאי לכם לעשות לפני שעוברים ל2025

היערכות נכונה לא רק שיכולה לחסוך לכם הרבה מאוד כסף אלא יכולה גם להקל עליכם כלכלית.

1. הפקדה להשתלמות 🧑‍🎓 - על קרן ההשתלמות ויתרונותיה כבר הסברנו (מוזמנים לקרוא בפוסט שפרסמנו בנושא). ההפקדה לקרן ההשתלמות מוכרת במס ולכן כל עוד ההפקדה בוצעה השנה ועד 31/12/2024, אזי היא תחשב כהוצאה מוכרת לצרכי מס.

2. הפקדה לקופות גמל ופנסיה 📈 - המדינה מעודדת עצמאיים לחסוך לגיל הפרישה ומעניקה הטבות מס על ההפקדות לפנסיה. מנגד, מי שאינו מפקיד לפנסיה עלול לקבל קנס ❌️. לכן כל עוד ההפקדה לקרן פנסיה בוצעה השנה ועד 31/12/2024, אזי היא תחשב כהוצאה מוכרת לצרכי מס.

3. מקדמות 💵 - בצעו הערכת מצב לעניין המיסים שאתם צריכים לשלם לרשויות המס. ככל והמקדמות ששילמתם נמוכות אזי הגדילו אותם ובצעו השלמה עוד השנה - זה מוכר! ככל ותשלום ההפרשים ידחה לשנה הבאה, אזי תחויבו בריבית והצמדה❌️

4. ספירת מלאי 📝- מנהלים מלאי מוצרים למכירה? זכרו שעליכם בסוף השנה לקיים ספירת מלאי מדוקדקת ולרשום כמה יחידות נותרו במלאי בכל אחד מהמחסנים/ החנויות שלכם.

5. הוצאות מוכרות ✅️ - בצעו הערכת מצב לכל ההוצאות שנקלטו במהלך השנה, וודאו שכלל החשבוניות הועברו לרואה החשבון שלכם. ככל וישנן הוצאות שלא הועברו, בצעו זאת עוד היום❗️

6. החלפת רכוש קבוע 🖥️ - בצעו הערכת מצב לרכוש הקבוע של החברה, וככל והנכם נדרשים לבצע רכישה של ציוד כגון מחשבים, ריהוט או אפילו החלפת רכב, נסו לבצע את הרכישה לפני תום שנת המס כדי שההוצאה תוכר עוד השנה.

7. רכישת מלאי 🚛 - בצעו הערכת מצב לגבי המלאי הקיים וככל ואתם צריכים לבצע רכישת מלאי נוספת, ודאו כי הרכישה מבוצעת לפני תום שנת המס בכדי שגם היא תוכר כהוצאה עוד השנה.

8. פגישה תקופתית 🧮 - אצלנו מקיימים עם כל הלקוחות פגישות לקראת סוף שנה בכדי שאתם תוכלו לקבל את כל ההחלטות העסקיות בצורה הנכונה והמושכלת ביותר! תאמו עם רואה החשבון שלכם פגישה עוד היום❕️

06/11/2024

מס ערך מוסף 🪙

מס ערך מוסף או בשמו המוכר מע”מ הוא מס המוטל על עסקאות ומהווה חלק בלתי נפרד ממערכת המיסוי בכל מדינות העולם.

בישראל שיעור המס, נכון לשנת 2024, הוא 17% כלומר, על כל עסקה של רכישה או מכירה במדינת ישראל תצטרכו להוסיף 17% נוספים אשר יועברו ע”י המוכר לרשויות.

אתם רק "הצינור"

בפועל איך זה עובד מהצד שלנו כבעלי עסקים❓️❔️
בכל עסקה שאנחנו מוכרים ללקוחותינו עלינו להוסיף למחיר המוצר/ השירות 17% אותם נגבה מהלקוח ונעביר לידי רשויות המס.

מנגד, קנינו סחורה ושילמנו מע”מ לספק, אנחנו יכולים לקזז 🗡️ את המע”מ ששילמנו מתוך סך המע”מ אותו אנחנו צריכים לשלם ולהעביר רק את הפער.

לדוגמא-
נניח שיש לכם מוצר אותו אתם מעוניינים למכור לצרכן ב100 ש”ח. 17% זוכרים? אז החשבון הוא 100/1.17= 85.47
בפועל תקבלו מהלקוח 85.47 ש”ח ולמע”מ תשלמו 14.53 ש”ח

אבל נניח שרכשתם את המוצר ב40 ש”ח כולל מע”מ מהספק ואת המע”מ בגין הרכישה תוכלו לקזז מהמע”מ ששילמתם לספק. בפועל הסחורה עלתה 40/1.17= 34.18 ולכן תוכלו לקזז מהתשלום למע”מ 5.81 ש”ח

ובשורה התחתונה תשלמו למע”מ רק 8.72 ש”ח

עוסק פטור⁉️
זוכרים שאמרנו שאתם פטורים מהתחשבנות מול מע”מ? כאן בדיוק נכנס הפטור!

אתם לא גובים מלקוחותיכם את המע”מ‼️
ומנגד אינכם יכולים להזדכות על המע”מ ששילמתם לספקים.

30/10/2024

קרן השתלמות לעצמאיים
סביר להניח שרובכם מכירים את קרן ההשתלמות וההטבות שהיא מעניקה, אבל כמה מכם באמת מפקידים⁉️

אני מידי שבוע נתקלת בעשרות עצמאיים שלא מפקידים לעצמם ופשוט מפסידים כסף 💰️ שנמצא “על הרצפה” ומחכה שירימו אותו

קרן השתלמות היא מוצר חיסכון לטווח בינוני-ארוך המעניק הטבות מס שוות במיוחד לשכירים ולעצמאים.

מרגע שנפתחה הקופה היא נעולה למשך 6 שנים ולאחר מכן הופכת לנזילה❗️

❌️ הרבה אנשים חושבים שהיא נפתחת כל 6 שנים אבל זו טעות! היא נפתחת לאחר 6 שנים ומאותו הרגע נזילה בכל עת❕️

הטבות המס
הפקדה לקרן השתלמות לעצמאיים בגובה 4.5% מההכנסה החייבת ועד לתקרה של 13,203 ש”ח (נכון לשנת 2024) תוכר כ”הוצאה מוכרת”

מעבר לזה, בקרן ההשתלמות יש פטור ממס על כל הרווחים שהצטברו בקופה ככל והפקדתם עד לתקרת ההפקדה השנתית (20,520 ש”ח נכון לשנת 2024)

לסיכום
✅️ תוכלו להפקיד עד 13,203 ש”ח כדי לזכות בהטבות הניכוי
✅️ ואם תפקידו עד 20520 ש”ח תהנו גם מפטור על מס רווחי הון.
✅️ ובמקביל הדבר יפחית לא רק את תשלומי מס ההכנסה אלא גם את תשלומי הביטוח הלאומי‼️

אבל זכרו, את ההפקדה תצטרכו לעשות עוד השנה ועד 31/12/24

16/10/2024

11/10/2024

חתימה טובה לכל לקוחותינו ולכל העוקבים היקרים שלנו✒️

26/09/2024

טופס 101📝

טופס 101 הוא טופס אותו ממלא העובד ובו הוא מציין את כל פרטיו האישיים, מצבו המשפחתי, זכויותיו והטבות המס להן הוא זכאי, וכמובן הכנסה ממקורות עבודה נוספים. כל אלו יחד ישפיעו על חישובי המס בתלוש השכר שלו ולכן לטופס זה משמעות גדולה‼️

טופס 101 יש למלא בכל אחד מהמקרים הבאים:
1. כאשר קלטתם עובד חדש
2. כאשר לעובד יש שינוי רלוונטי לדווח עליו כגון עבודה נוספת, הרחבת התא המשפחתי, גירושין וכו’..
3. בתחילת כל שנת מס

שכירים שימו לב ❤️
הקפידו למלא טופס 101 בכל שנת מס ולעדכן בכל שינוי במצב המשפחתי בין אם נולד ילד חדש, או חלילה גירושין ואפילו אם אתם עובדים במקום עבודה נוסף.