ALFABETIZZAZIONE FINANZIARIA: LO STATO DEI FATTI IN ITALIA
Gli italiani sono tra gli adulti meno preparati nel confronto internazionale: solo il 37% conosce almeno tre concetti tra inflazione, tasso di interesse, capitalizzazione composta e diversificazione del rischio, contro una media UE del 52%. I comportamenti finanziari in effetti caratterizzano una parte estremamente importante delle decisi
oni prese dai cittadini nell’arco della loro vita; comportamenti che generano conseguenze dirette sulla vita delle persone e delle loro famiglie. Il rapporto CONSOB, sulle conoscenze finanziarie degli italiani, pubblicato nel 2016 evidenzia con grande chiarezza che sulle decisioni di investimento delle famiglie italiane, solo poco più del 40% degli intervistati è in grado di definire correttamente concetti di base come inflazione e rapporto fra rischio e rendimento. Analogo risultato sulla previdenza complementare: secondo lo studio condotto da CENSIS per la COVIP, pur sapendo di dover integrare la pensione pubblica gli italiani ricorrono poco alla previdenza complementare. Ne ignorano gli aspetti di funzionamento basilari, come i benefici fiscali o il fatto che la rivalutazione dei contributi versati dipende dall’andamento dei mercati finanziari. Con la conversione in legge 15/2017 del Dl 237 del 23 .12.2016 ( il cosiddetto decreto “salva- risparmio” ) sulla tutela del risparmio, in data 17.02.2017 l’educazione finanziaria è finalmente legge, viene infatti conferita dignità giuridica e vigenza didattica nazionale alla materia, così articolata e complessa. L’educazione finanziaria se efficacie e ben costruita, dovrà tendere a favorire un consumo responsabile e consapevole delle risorse finanziarie, e il beneficio non potrà che essere per l’intera collettività. Tuttavia il quadro nazionale ad oggi è infatti quanto mai frammentato e privo di una linea organica e strutturata nella politica di formazione, e istruzione finanziaria. Certamente uno degli aspetti più critici riguarda, in particolare, la formazione dei giovani, la classe dirigente del domani, più propensi all’apprendimento rispetto agli adulti:
In ambito scolastico, le iniziative intraprese sono legate alla proposta individuale dei docenti e dei dirigenti scolastici. Il motivo è da ricercare nel mancato inserimento dell’Educazione finanziaria programmi didattici, sia per il corposo argomento che per la mancanza di docenti con adeguate competenze e a preparazione sul tema
L. 15/2017 del 17 Febbraio - Conversione D.L. 237/17 “Disposizioni urgenti tutela del risparmio settore creditizio”.
«Art. 24-bis. – (Disposizioni generali concernenti l’educazione finanziaria, assicurativa e previdenziale) –
1. Le disposizioni del presente articolo prevedono misure ed interventi intesi a sviluppare l’educazione finanziaria, assicurativa e previdenziale. Tali disposizioni assicurano l’efficacia, efficienza e la sistematicità delle azioni dei soggetti pubblici e privati in tema di educazione finanziaria, assicurativa e previdenziale e riconoscono l’importanza dell’educazione finanziaria quale strumento per la tutela del consumatore e per un utilizzo più consapevole degli strumenti e dei servizi finanziari offerti dal mercato.
2. In conformità con la definizione dell’Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE), per educazione finanziaria, assicurativa e previdenziale, ai fini del presente articolo, si intende il processo attraverso il quale le persone migliorano la loro comprensione degli strumenti e dei prodotti finanziari e sviluppano le competenze necessarie ad acquisire una maggiore consapevolezza dei rischi e delle opportunità finanziarie.
3. Omissis.
7. Omissis.
8. Omissis.
9. Omissis.
10. Omissis.
11. Omissis
LEGGE 20 agosto 2019, n. 92 Introduzione dell'insegnamento scolastico dell'educazione civica
Art. 1 c. 2
L'educazione civica sviluppa nelle istituzioni scolastiche la conoscenza della Costituzione italiana e delle istituzioni dell'Unione europea per sostanziare, in particolare, la condivisione e la promozione dei principi di legalità, cittadinanza attiva e digitale, sostenibilità ambientale e diritto alla salute e al benessere della persona. Dimensione economico-solidale-fiscale della Costituzione
Art. 2 🡪 La Repubblica riconosce e garantisce i diritti inviolabili dell'uomo, sia come singolo, sia nelle formazioni sociali ove si svolge la sua personalità, e richiede l'adempimento dei doveri inderogabili di solidarietà politica, economica e sociale. Art. 3 🡪 Tutti i cittadini hanno pari dignità sociale [cfr. XIV] e sono eguali davanti alla legge, senza distinzione di sesso [cfr. artt. 29 c. 2, 37 c. 1, 48 c. 1, 51 c. 1], di razza, di lingua [cfr. art. 6], di religione [cfr. artt. 8, 19], di opinioni politiche [cfr. art. 22], di condizioni personali e sociali. E` compito della Repubblica rimuovere gli ostacoli di ordine economico e sociale, che, limitando di fatto la libertà e l'eguaglianza dei cittadini, impediscono il pieno sviluppo della persona umana e l'effettiva partecipazione di tutti i lavoratori all'organizzazione politica, economica e sociale del Paese. Art.23 🡪 Nessuna prestazione personale o patrimoniale può essere imposta se non in base alla legge. Art.53 🡪 Tutti sono tenuti a concorrere alle spese pubbliche in ragione della loro capacità contributiva. Il sistema tributario è informato a criteri di progressività. Art. 97 🡪 Le pubbliche amministrazioni, in coerenza con l'ordinamento dell'Unione europea, assicurano l'equilibrio dei bilanci e la sostenibilità del debito pubblico. omissis
Art. 119 🡪 I Comuni, le Province, le Città metropolitane e le Regioni hanno autonomia finanziaria di entrata e di spesa, nel rispetto dell'equilibrio dei relativi bilanci, e concorrono ad assicurare l'osservanza dei vincoli economici e finanziari derivanti dall'ordinamento dell'Unione europea. I Comuni, le Province, le Città metropolitane e le Regioni hanno risorse autonome. Stabiliscono e applicano tributi ed entrate propri, in armonia con la Costituzione [53 c.2] e secondo i princìpi di coordinamento della finanza pubblica e del sistema tributario. Dispongono di compartecipazioni al gettito di tributi erariali riferibile al loro territorio. Omissis
PROGETTO FORMATIVO - EDUCATIVO
Sulla base della circolare MIUR 30/09/2019 contenente l’offerta formativa a.s. 2019/20, avente ad Oggetto: Educazione economica e finanziaria, è stata articolata la modulabile proposta formativa tenendo conto dei temi formativi proposti dai vari soggetti istituzionali differenziati dalla propria intrinseca specificità
SCHEDA GENERALE
1- Scheda Banca d’Italia 🡪 Reddito e pianificazione, Moneta e prezzi, Pagamenti e acquisti, Risparmio e investimento, Credito
2- Scheda Guardia di finanza 🡪 a. spiegare il significato di "legalità economica" attraverso esempi
concreti riscontrabili nella vita quotidiana;
b. incrementare negli studenti la consapevolezza del loro ruolo di
cittadini, titolari di diritti e di doveri che investono anche il piano
economico;
c. sensibilizzare i giovani sul valore della legalità economica, da
apprezzare non per paura delle relative sanzioni, bensì per la sua
utilità, sotto il profilo individuale e sociale;
3- Scheda Agenzia delle entrate 🡪 etica della giusta contribuzione e i valori della legalità fiscale.
4- Scheda Agenzia delle entrate – riscossione 🡪 Il valore e l’importanza della legalità fiscale e, a monte, della legalità in senso più ampio. Gli articoli 2 e 53 della Costituzione applicati alla vita quotidiana
5- Scheda Unioncamere 🡪 elementi di Economia aziendale e principi etici e di responsabilità, ispirati alla conoscenza e al rispetto della legalità nell’economia
6- Scheda Fondazione per l’educazione finanziaria e al risparmio (FEDUF) 🡪
KIDS il programma stimola nei bambini una riflessione sul “valore” del denaro e sulla necessità di gestirlo responsabilmente, nonché su modelli economici sostenibili quali l’economia civile
JUNIOR il programma avvicina i ragazzi ai temi della cittadinanza economica stimolandoli a riflettere sulle principali funzioni della finanza e sul loro impatto nella vita quotidiana delle persone. TEENS il programma introduce i ragazzi alle tematiche economiche e finanziarie avvicinandoli alla realtà sociale, professionale ed economica che li circonda. Il denaro del futuro il programma mirato ad accrescere l’uso consapevole dei canali digitali, degli strumenti elettronici di pagamento, della sicurezza per le transazioni online
7- Scheda Associazione nazionale per lo studio dei problemi del credito (ANSPC) 🡪 “Educazione Finanziaria per lo sviluppo economico e sociale del Paese e del Mediterraneo”
8- Scheda Organismo di vigilanza e tenuta dell’albo unico dei consulenti finanziari (OCF) 🡪
- introduzione ai temi dell’educazione economica e finanziaria attraverso un approccio ludico - ricreativo che coinvolga in prima persona gli alunni nel rispetto delle loro capacità cognitive;
- riflessioni sul proprio inserimento nella vita sociale e sulle fonti di reddito;
- promozione di un atteggiamento razionale, creativo, progettuale e critico rispetto agli argomenti trattati
SCHEDA SPECIFICA
Classe I e II 🡪 “Fiabe e denaro” per educare al risparmio ed all’economia
Classe III. IV e V 🡪 Valore del denaro e di guadagno; L’utilizzo consapevole ed il risparmio;
Scuole secondarie 🡪 Lavoro, reddito e consumo; Risparmio ed Investimento (gestione del denaro) ; Banca, sistemi di pagamento e moneta virtuale
Scuole superiori 🡪 elementi di Scienza delle finanze ed economia aziendale
Altri 🡪 Pianificazione finanziaria (strumenti finanziari) - Imposte come strumento di cittadinanza attiva
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NOTE DELL'AUTORE
Ritengo di essere una persona ordinariamente stravagante, sinceramente disponibile, buon ascoltatore, dispensatore di buoni consigli ma anche, e soprattutto, di … sorrisi, diplomatico quanto basta. Già lavoratore, ho intrapreso la carriera universitaria e proseguito sul doppio binario fino al conseguimento del Titolo Accademico. Laureato in Scienze Politiche indirizzo internazionale, ho discusso la tesi sulla “Liceità giuridica della detenzione delle armi nucleari”. Sono un eclettico professionista, le competenze acquisite spaziano dall’ambito assicurativo, sono stato Agente generale per 10 anni, a quello finanziario, sono stato promotore finanziario per altrettanto tempo, fino ad approdare tre anni fa al settore fiscale. Sono altresì appassionato del contenzioso tributario. Mi piacciono i viaggi, le città piene di storia, di arte e di cultura, la cucina tipica e tradizionale ed ovviamente l’ottima musica.
