09/06/2026
Patrimoni e Pianificazione: la sintesi tra visione imprenditoriale e tutela familiare
🏛️ Ieri, nella prestigiosa cornice di Palazzo Biandrà a Milano, abbiamo vissuto un momento di straordinario valore durante l’evento “Patrimoni e Pianificazione”, organizzato in sinergia tra Banca Mediolanum e SMP - Tax & Legal .
L’incontro ha confermato quanto la gestione del patrimonio non sia un evento isolato, ma un processo articolato che richiede visione, competenza e, soprattutto, ascolto.
Come ricordato citando il fondatore Fondazione Ennio Doris , esiste un “Internet dei cervelli” fatto di incontri, idee e innovazione, capace di generare un valore enormemente maggiore rispetto a qualsiasi rete digitale. 💡
Ecco i punti chiave emersi durante il dibattito:
🔹 Il valore della consulenza evoluta
In un mercato bancario che vive una fase di “desertificazione”, il ruolo del banker come unico punto di riferimento e imprenditore tra gli imprenditori diventa fondamentale per accompagnare le famiglie non solo nella gestione finanziaria, ma nell’intero ciclo di vita aziendale.
🔹Pianificazione: il tempo è oggi
Non bisogna aspettare che il passaggio generazionale avvenga “naturalmente”. L’Italia è attualmente un contesto fiscalmente favorevole per le successioni, ma le pressioni internazionali suggeriscono che questo scenario potrebbe presto cambiare. ⏳
🔹 Strumenti per la tutela e l’ottimizzazione
La pianificazione patrimoniale richiede strumenti adeguati, costruiti su misura rispetto agli obiettivi dell’imprenditore, della famiglia e dell’impresa.
Tra questi:
▪️ Holding come cassaforte patrimoniale
Un veicolo strategico per gestire i flussi finanziari, proteggere il patrimonio e facilitare il ricambio generazionale in sostanziale neutralità fiscale.
▪️ Riforma delle donazioni
Le recenti evoluzioni normative rendono la donazione uno strumento sempre più rilevante nei percorsi di pianificazione e circolazione dei beni.
▪️ Franchigie e pianificazione successoria
Una corretta impostazione può consentire di valorizzare al meglio gli spazi fiscali oggi disponibili, preservando efficienza e continuità. 📌
🔹 Efficienza previdenziale
Strumenti come la previdenza complementare e il TFM non rappresentano soltanto tutele per il futuro, ma anche leve di ottimizzazione fiscale immediata per l’imprenditore e l’amministratore. 🧭
La serata si è conclusa con una consapevolezza chiara: indirizzare il proprio patrimonio è un gesto di responsabilità verso i propri cari, i propri soci e il futuro dell’impresa.
Un ringraziamento speciale a Gianluca Borroni, Simone Nonnis, ⭕️ Lodovico Cesare Scolari e Nicola Mastroianni per aver condiviso spunti tecnici di altissimo profilo, e a tutti i professionisti e imprenditori che hanno arricchito il confronto con la loro partecipazione.