La Patrimoniale - Nouméa

14/10/2026

Saviez-vous que nos deux grands voisins du Pacifique ne taxent pas les héritages ?

L’Australie a aboli ses droits de succession dès 1979. La Nouvelle-Zélande a suivi en 1992.

Et ils sont loin d’être seuls : la Suède et l’Autriche les ont supprimés dans les années 2000, la Norvège en 2014, tout comme Singapour et Hong Kong.

Le Canada, lui, n’applique pas de droits de succession à proprement parler, mais impose les plus-values latentes au décès. Le Portugal exonère les transmissions en ligne directe.

À l’autre bout du spectre, la France métropolitaine applique l’une des fiscalités successorales les plus lourdes des pays développés, avec des taux pouvant atteindre 45 % en ligne directe au-delà des abattements, et 60 % entre personnes sans lien de parenté.

Et la Nouvelle-Calédonie dans tout ça ?

Notre territoire, qui vote sa propre fiscalité, applique déjà un régime successoral spécifique, distinct de celui de la métropole, avec notamment une exonération du conjoint survivant et des abattements qui lui sont propres.

Et le débat public local s’est récemment emparé de la question d’un allègement supplémentaire, voire d’une suppression. Un sujet que nous suivrons avec attention s’il venait à se traduire en texte.

Moralité : il n’existe pas de fatalité fiscale en matière de transmission. Chaque cadre est un choix de société, et chaque cadre évolue.

Une certitude en revanche ne change jamais : quel que soit le régime applicable, une transmission anticipée et organisée sera toujours mieux traitée qu’une transmission subie.

David

08/10/2026

La Nouvelle-Calédonie était à lhonneur à Paris lors de la première édition de Choose Outre-mer, un sommet économique organisé par le ministère des Outre-mer.

Son objet : lattractivité, les investissements et lemploi dans les territoires ultramarins, en réunissant lÉtat, les collectivités, les investisseurs et les grands acteurs économiques.

La Nouvelle-Calédonie y était représentée par une délégation réunissant la Province Sud, la CCI Nouvelle-Calédonie, le MEDEF NC - Mouvement des Entreprises de Nouvelle-Calédonie, la Fédération des Entreprises et des Industries de Nouvelle-Calédonie et plusieurs entreprises du territoire. Institutions et monde économique pour porter, ensemble, une même conviction : notre territoire a des atouts considérables à faire valoir.

Et les sujets mis en avant le confirment. Léconomie de la mer, le numérique, les ressources durables : des filières davenir dans lesquelles la Nouvelle-Calédonie a une vraie carte à jouer.

Le tourisme aussi, avec lannonce dun plan de relance de 3,5 millions deuros, soit près de 418 millions de francs, pour soutenir 45 projets sur la période 2027-2030, et une orientation assumée vers un modèle décoluxe qui préserve nos lagons. Un positionnement intelligent : miser sur la qualité plutôt que le volume.

Mais la plus belle annonce à mon sens est celle-ci : le premier sommet Choose NC se tiendra du 16 au 18 mars 2027, à Nouméa. Trois jours pour convaincre des investisseurs de miser sur la Nouvelle-Calédonie, cette fois directement sur notre sol.

Un territoire qui se montre, qui attire, et qui organise son avenir économique : voilà une dynamique que nous observons avec enthousiasme. Et le rendez-vous est déjà pris pour mars 2027.

01/10/2026

Nous sommes depuis hier à Lyon pour Patrimonia.

Patrimonia c’est la convention annuelle de référence des professionnels du conseil patrimonial, qui réunit les 30 septembre et 1er octobre l'ensemble de l'écosystème : sociétés de gestion, assureurs, banques privées, experts du secteur.

Pourquoi faire le déplacement depuis Nouméa ?

Parce que notre métier repose sur une promesse : sélectionner pour nos clients, en toute indépendance, les solutions les mieux adaptées parmi l'ensemble du marché. Et cette promesse ne tient que si nous connaissons ce marché de première main.

Deux jours pour rencontrer nos partenaires assureurs et sociétés de gestion, en identifier de nouveaux, découvrir les solutions qui émergent, et prendre la mesure des évolutions réglementaires et de marché dans un contexte qui bouge vite.

Être installés en Nouvelle-Calédonie ne signifie pas être loin de l'information. Cela signifie simplement aller la chercher.

Ce que nous ramènerons de Lyon, ce sont des convictions actualisées, des partenariats renforcés et des solutions concrètes pour nos clients calédoniens.

Nicolas et David

17/09/2026

Les mots du patrimoine, épisode 4 : le fonds en euros.

Chaque mois, nous décortiquons un terme technique du conseil patrimonial, en langage clair. Après le super-privilège, le démembrement et la clause bénéficiaire place au support que presque tout le monde détient, et que peu savent expliquer : le fonds en euros.

Le fonds en euros, c'est le compartiment sécurisé de votre assurance-vie.

Sa promesse tient en deux garanties.

Le capital : ce que vous y versez ne peut pas baisser. L'effet cliquet : les intérêts crédités chaque année vous sont définitivement acquis, et produisent à leur tour des intérêts.

Comment cette garantie est-elle possible ?

Parce que l'assureur investit votre épargne très majoritairement en obligations, c'est-à-dire en prêts consentis à des États et à des grandes entreprises, complétées d'une dose d'immobilier et d'actions. C'est lui qui porte le risque.

Conséquence directe : le rendement du fonds en euros évolue avec le niveau des taux d'intérêt, mais avec de l'inertie.

L'assureur détient des obligations achetées sur de nombreuses années. Quand les taux remontent, comme c'est le cas actuellement, les nouvelles obligations mieux rémunérées ne remplacent que progressivement les anciennes. La hausse met donc deux à trois ans à se diffuser dans votre rendement. Et inversement quand les taux baissent.

Les chiffres récents l'illustrent bien : après un point bas autour de 1,3 % en 2021, le rendement moyen des fonds en euros s'est établi à 2,6 % en 2025, pour la troisième année consécutive, avec de fortes disparités selon les contrats, des taux allant d'environ 2,3 % à plus de 3,7 %. D'où l'importance de la sélection du contrat, et du suivi dans le temps.

Le fonds en euros n'est pas fait pour battre l'inflation tous les ans. Il est fait pour être le socle stable de votre patrimoine, celui qui vous permet de laisser vos investissements de long terme travailler sereinement.

Un terme technique de moins à déchiffrer. Rendez-vous le mois prochain pour le suivant !

09/09/2026

Qu'est-ce qu'un conseiller en gestion de patrimoine libre de ses recommandations ?

L'expression revient souvent, y compris dans nos propres communications. Elle mérite d'être expliquée car elle recouvre une réalité précise.

Être libre de ses recommandations, c'est d'abord un statut.

Celui de conseiller en investissements financiers (CIF), un statut réglementé qui impose de formaliser le conseil, de le justifier au regard de votre situation, et de le documenter.

Concrètement : chaque recommandation doit pouvoir répondre à la question "en quoi est-elle adaptée à ce client ?".

C'est ensuite un modèle économique.

Nous ne sommes liés à aucune banque, aucune compagnie d'assurance, aucun promoteur. Aucun produit maison à écouler, aucun objectif de placement fixé par un réseau. Notre rémunération est transparente et connue de vous avant toute décision, dans le cadre d'une lettre de mission.

C'est enfin un cadre de contrôle.

Notre immatriculation à l'ORIAS et au RIAS NC atteste de notre habilitation légale. Notre adhésion à l'ANACOFI-CIF, association agréée par l'AMF, nous soumet à une charte déontologique et à des contrôles réguliers.

La liberté de recommandation n'est pas l'absence de règles : c'est un cadre exigeant qui garantit que les règles servent le client.

Le résultat, c'est ce que l'on appelle l'architecture ouverte : la possibilité de sélectionner, parmi l'ensemble des solutions du marché, celle qui correspond réellement à votre situation. Et la liberté de vous dire, parfois, qu'il vaut mieux ne rien faire. C'est peut-être ça, au fond, la meilleure définition.

Nicolas

02/09/2026

La Nouvelle-Calédonie prépare son avenir.

Fin juin, le gouvernement a franchi un pas concret vers la création d'un fonds pour les générations futures, un projet évoqué depuis des années et qui prend enfin forme.

Le 24 juin, ses membres ont examiné un avant-projet de loi du pays visant à adapter le cadre juridique des fondations, pour rendre possible la création d'un fonds abondé par les recettes des taxes minières à l'exportation.

L'objectif : sanctuariser ces ressources, les faire fructifier, et en réserver le capital aux générations futures.

Jusqu'ici, aucune structure juridique existante ne le permettait.

C'est précisément ce verrou que le texte propose de lever. Il est désormais entre les mains du Conseil d'État.

Fait notable : la taxe sur les exportations de minerai destinée à alimenter ce fonds existe déjà. Son produit est aujourd'hui affecté au Fonds Nickel, dans l'attente de la création de la structure définitive. Le financement est donc prêt, il ne manque que le véhicule.

Le modèle de référence en la matière, c'est la Norvège.

Depuis les années 1990, ce pays verse ses revenus pétroliers dans un fonds souverain qui investit sur les marchés mondiaux.

Résultat : plus de 1 500 milliards de dollars d'actifs aujourd'hui, au bénéfice de l'ensemble des Norvégiens, actuels et futurs. La richesse issue du sous-sol, par nature épuisable, a ainsi été transformée en un patrimoine financier durable.

Transposer cette logique à notre échelle, avec nos moyens et notre ressource, c'est se poser une question de fond : que fait-on d'une richesse cyclique et non renouvelable ? La réponse du fonds souverain est claire : on ne la consomme pas entièrement, on en capitalise une partie pour les générations futures.

Ce principe, nous le connaissons bien. C'est exactement celui d'une bonne gestion patrimoniale familiale : mettre de côté les revenus exceptionnels plutôt que de les absorber dans le quotidien, les investir avec discipline et vision longue, et penser transmission dès aujourd'hui. Ce qui vaut pour un territoire vaut pour une famille.

Le chemin institutionnel n'est pas terminé, et l'adoption du texte revient aux institutions récemment mises en place. Mais le fait que ce projet avance est un signal que nous choisissons de lire positivement : celui d'un territoire qui se projette et pense à son avenir.

David

02/09/2026

Les mots du patrimoine, épisode 3 : la clause bénéficiaire.

Chaque mois, nous décortiquons un terme technique du conseil patrimonial, en langage clair. Après le super-privilège et le démembrement, place à quelques lignes qui comptent parmi les plus importantes de votre patrimoine, et qui sont pourtant les moins relues.

La clause bénéficiaire, c'est la disposition de votre contrat d'assurance-vie qui désigne la ou les personnes qui recevront le capital à votre décès.

Quelques lignes, souvent remplies rapidement le jour de la souscription, qui déterminent pourtant à qui ira le fruit d'années d'épargne.

Et c'est là que le sujet mérite attention. Une clause bénéficiaire se rédige à un instant de vie.

Or la vie évolue : un mariage, un divorce, une naissance, un décès, une recomposition familiale.

Une clause rédigée il y a dix ans peut ne plus correspondre du tout à votre volonté d'aujourd'hui. Un ex-conjoint encore désigné, un enfant né après la souscription et non couvert par une formulation trop rigide, un bénéficiaire disparu sans bénéficiaire de second rang : les situations problématiques sont plus fréquentes qu'on ne l'imagine.

La rédaction elle-même est un exercice plus subtil qu'il n'y paraît.

Désigner nommément ou par qualité, prévoir des rangs successifs, ventiler le capital entre plusieurs personnes, voire démembrer la clause entre usufruit et nue-propriété : chaque formulation a des conséquences civiles et fiscales précises.

C'est d'autant plus vrai sur les contrats à forts enjeux, comme l'assurance-vie luxembourgeoise, dont nous vous parlions il y a quelques semaines et qui reste l'un des contenus les plus consultés de notre site.

Plus le capital est important, plus la précision de la clause devient stratégique.

Notre conseil : relisez vos clauses bénéficiaires à chaque événement de vie important, et au minimum tous les trois à cinq ans. C'est un réflexe simple, gratuit, et qui évite des situations douloureuses.

Un terme technique de moins à déchiffrer. Rendez-vous le mois prochain pour le suivant !

David

01/09/2026

Votre local est assuré. Vos véhicules aussi. Votre stock, votre matériel, votre responsabilité civile : tout est couvert.

Et vous ?

C'est la question que nous posons aux chefs d'entreprise que nous rencontrons, et c'est souvent celle qui laisse un silence. Que se passe-t-il pour votre entreprise si demain, son dirigeant ou son collaborateur le plus stratégique n'est plus en mesure d'exercer ?

La réponse tient rarement en une bonne nouvelle : perte d'exploitation, tension sur la trésorerie, banques qui durcissent leurs conditions, coûts de réorganisation. Dans une économie insulaire comme la nôtre, où les compétences de remplacement sont plus rares qu'ailleurs, ces effets sont amplifiés.

Il existe pourtant un outil conçu précisément pour ça : la prévoyance homme clé. Un contrat souscrit par l'entreprise, pour l'entreprise, qui lui donne du temps et des moyens au moment où ils manquent le plus.

Qu'est-ce qu'un homme clé, comment fonctionne le contrat, comment se calcule le capital à assurer : nous avons rédigé un guide pratique complet sur le sujet.

Article sur ce lien :

"Ne mettez pas tous vos œufs dans le même panier." Cette sagesse ancestrale reste le fondement de toute stratégie patrimoniale solide. Mais au-delà de ce principe général, comment construire une diversification véritablement efficace en 2025 ? Quels sont les pièges à éviter et les opportun...

27/08/2026

Un héritage, une cession d'entreprise, une épargne accumulée. Et cette question qui revient à chaque fois : par où commencer ?

Face à un capital à placer, le réflexe le plus courant est de chercher le bon produit. C'est prendre le problème à l'envers. Un capital ne se place pas, il s'organise : clarifier ses objectifs, structurer, sécuriser le socle, puis investir le long terme avec méthode.

Nous avons détaillé cette démarche dans un article complet, avec les spécificités calédoniennes à intégrer dès le départ : https://lapatrimoniale.nc/investir-en-nouvelle-caledonie-par-ou-commencer-quand-on-a-un-capital-a-placer/

Bonne lecture. Et pour aller plus loin sur votre situation personnelle, notre équipe est à votre disposition.

Nicolas

26/08/2026

Votre local est assuré. Vos véhicules aussi. Votre stock, votre matériel, votre responsabilité civile : tout est couvert.

Et vous ?

C'est la question que nous posons aux chefs d'entreprise que nous rencontrons, et c'est souvent celle qui laisse un silence. Que se passe-t-il pour votre entreprise si demain, son dirigeant ou son collaborateur le plus stratégique n'est plus en mesure d'exercer ?

La réponse tient rarement en une bonne nouvelle : perte d'exploitation, tension sur la trésorerie, banques qui durcissent leurs conditions, coûts de réorganisation. Dans une économie insulaire comme la nôtre, où les compétences de remplacement sont plus rares qu'ailleurs, ces effets sont amplifiés.

Il existe pourtant un outil conçu précisément pour ça : la prévoyance homme clé. Un contrat souscrit par l'entreprise, pour l'entreprise, qui lui donne du temps et des moyens au moment où ils manquent le plus.

Qu'est-ce qu'un homme clé, comment fonctionne le contrat, comment se calcule le capital à assurer : nous avons rédigé un guide pratique complet sur le sujet.

Lien vers l’article : https://lapatrimoniale.nc/prevoyance-homme-cle-en-nouvelle-caledonie-la-protection-a-laquelle-les-entreprises-ne-pensent-pas/

Nicolas

"Ne mettez pas tous vos œufs dans le même panier." Cette sagesse ancestrale reste le fondement de toute stratégie patrimoniale solide. Mais au-delà de ce principe général, comment construire une diversification véritablement efficace en 2025 ? Quels sont les pièges à éviter et les opportun...