16/03/2021
⚡️С 17 марта налоговики получат расширенный доступ к банковской тайне. Разбираемся так ли все страшно
⠀
Изменения в части запроса документов из банков.
⠀
Теперь кредитные организации будут обязаны выдавать налоговым органам:
⠀
🔸копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента
🔸доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента
🔸документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счетов клиента (включая договор на открытие счета, заявление на открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы «клиент-банк», документы и информацию, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета)
🔸карточки с образцами подписей и оттиска печати
🔸информацию о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента.
⠀
❗️Запрашивать такую инфу когда захочется у налоговиков все равно не получится. Но вот что может быть основанием:
⠀
🔸проведение налоговых проверок
🔸истребование у налогоплательщика документов в соответствии со статьей 931 НК
🔸вынесение о взыскании налога
🔸приостановка операций по счету.
⠀
Коснётся не только организаций и ИП, но и обычных физлиц. По ним налоговики тоже смогут запрашивать такую информацию, но для этого потребуется согласование с руководителем вышестоящего налогового органа или руководителя ФНС.
⠀
Доступа в реальном времени о движениях по счетам у налоговиков пока нет. Но все к этому идёт! Поэтому, когда случится, тогда и будем паниковать, а пока рано.
⠀
⠀
⠀
______________________
⠀
✅ Если вам нужна помощь бухгалтера/юриста, напишите в Директ/WhatsApp, ссылка в шапке профиля ⤴️
⠀
Ваш бухгалтер,
⠀
☎️ +7 (499) 380-64-43 ☎️
Ведем бухучёт для ООО и ИП