01/07/2024
غسيل الأموال هو عملية تحويل الأموال التي تم الحصول عليها بطرق غير مشروعة، مثل تجارة المخدرات أو الفساد أو الجريمة المنظمة، إلى أموال تبدو وكأنها مشروعة في مصادرها. الهدف من هذه العملية هو جعل الأموال غير القانونية تبدو قانونية، وبالتالي يمكن استخدامها بحرية في الاقتصاد.
تتم عملية غسيل الأموال عادة عبر ثلاث مراحل رئيسية:
1. **الإيداع**: إدخال الأموال غير المشروعة في النظام المالي، على سبيل المثال، من خلال إيداعها في البنوك أو استثمارها في شركات وهمية.
2. **التغطية**: إخفاء مصادر الأموال غير المشروعة من خلال سلسلة من التحويلات المالية أو التعاملات التجارية المعقدة لجعل تتبعها صعبًا.
3. **الدمج**: دمج الأموال المغسولة في الاقتصاد الشرعي بحيث تصبح صعبة التمييز عن الأموال النظيفة، مثل شراء عقارات أو أعمال تجارية شرعية.
تُعتبر هذه العملية غير قانونية ومعاقب عليها في معظم الدول لأنها تساعد في تعزيز الأنشطة الإجرامية وتقويض استقرار الأنظمة المالية.
المحاسب القانوني عبدالباري الزريقي
