ภาษีรู้แล้วรวย อ.มุกดา

หน้าหลัก
ประเทศไทย
Chiang Mai
ภาษีรู้แล้วรวย อ.มุกดา

อาจารย์ มุกดา ครูสอนภาษี บัญชี การเงินธุรกิจ

อาจารย์ มุกดา ศิริ ครูสอนภาษีและการเงินธุรกิจ ผู้เข้าใจและรู้จริง เราพร้อมช่วยเหลือนักธุรกิจ SMEs รุ่นใหม่ที่กำลังเริ่มต้นธุรกิจ ที่ยังไม่ทราบวิธีการจัดการด้านบัญชีการเงินอย่างถูกต้อง และธุรกิจครอบครัวที่ดำเนินธุรกิจมานานแล้ว แต่ยังเกิดปัญหาการเงินการบัญชีที่แก้ไขไม่ได้จนเป็นปัญหาเรื้องรังของธุรกิจ

เราให้บริการ package ให้คำปรึกษาอย่างผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี บัญชี และการเงิน รวมถึงการจัดคอร์สอบรมสัม

นาทั้งในรูปแบบ Online , Public และ In House นอกจากนี้ยังให้บริการจัดอบรมแบบ Private ทั้ง online และ offline

เราเชี่ยวชาญให้คำแนะนำและให้ไอเดียในการบริการธุรกิจ กลยุทธุ์การทำธุรกิจด้านการเงิน การจัดการ cash flow รวมถึงการสร้างกำไรให้ธุรกิจเติบโตอย่างก้าวกระโดด

02/11/2025

อยากประหยัดภาษีอย่าลืมขอใบกำกับภาษีนะคะ

ค่าบริการร้านอาหาร ใช้สิทธิได้ทั้ง ค่าอาหาร ค่าเครื่องดื่ม และค่าบริการอื่น ๆ ในการใช้บริการของร้านอาหาร เช่น Service Charge

**** ค่าสุรา เบียร์ และไวน์ ที่รวมอยู่ในบิลก็ไช้ได้ค่ะ ****

ส่วนที่พักก็ใช้ได้หลากหลายแต่ต้องเป็นที่พัก ที่สามารถออกใบกำกับภาษีได้เท่านั้น

ใช้จ่ายในเมืองรองใช้สิทธิลดภาษีได้ 1.5 เท่า นอกจากนั้นได้สิทธิ 1 เท่า ของที่จ่ายจริงค่ะ

#ภาษีรู้แล้วรวย
#อาจารย์มุกดา

06/03/2025

ใครที่เงินเดือนเกิน 120,000 อย่าลืมยื่นภาษีกันนะคะ

04/03/2025

รับจ้างใช้แรงงาน ต้องยื่นภาษีให้ถูกประเภท! 💼📑

หลายคนที่ทำงานรับจ้าง เช่น ฟรีแลนซ์ รับจ้างทั่วไป แรงงานรับเหมาค่าแรง อาจเข้าใจผิดว่าสามารถยื่นภาษีเป็น เงินได้ประเภท 40(8) (เงินได้อื่นๆ) ได้ แต่จริงๆ แล้ว รายได้จากการรับจ้างใช้แรงงานของตนเอง เข้าข่ายเป็นเงินได้ประเภท 40(2) ค่ะ

✅ เงินได้ประเภท 40(2) คืออะไร?

📌 เป็นเงินได้จากการรับจ้างทำงานที่ใช้ แรงงานของตนเองเป็นหลัก
📌 ไม่มีการลงทุนในทรัพย์สินหรือสัมภาระอื่นๆ เช่น เครื่องจักร อุปกรณ์ หรือวัตถุดิบ หรือ มีการลงทุนแต่มูลค่าน้อย

ทำไมต้องยื่นให้ถูกต้อง?

หากคุณเป็นผู้รับจ้างใช้แรงงานของตนเอง แต่ไปยื่นภาษีเป็นเงินได้ประเภท 40(8) (เงินได้อื่นๆ) อาจมีความเสี่ยงดังนี้

⚠️ เสี่ยงโดนตรวจสอบย้อนหลัง
⚠️ อาจต้องเสียภาษีย้อนหลัง พร้อมเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม

📌 สรุปให้เข้าใจง่าย ๆ แบบนี้ค่ะ

✔ ถ้าคุณรับจ้างใช้แรงงานของตัวเองเป็นหลัก = ต้องยื่นภาษีเป็น เงินได้ประเภท 40(2)

❌ ห้ามยื่นเป็น 40(8) เพราะอาจโดนภาษีย้อนหลังและเสียเงินเพิ่ม

ยื่นภาษีให้ถูกประเภท ปลอดภัยกว่าในระยะยาวค่ะ

01/03/2025

💡 เงินเดือนไม่ถูกหักภาษี ก็ยังต้องยื่นภาษีอยู่ดี! 💰📑

หลายคนเข้าใจผิดว่า ถ้าบริษัทไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายจากเงินเดือน แปลว่า ไม่ต้องยื่นภาษี แต่จริงๆ แล้ว เรายังมีหน้าที่ยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ตามที่กฎหมายกำหนดค่ะ

✅ ใครบ้างที่ต้องยื่นภาษี?
ตามประมวลรัษฎากร บุคคลธรรมดาที่มีรายได้ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ (ภ.ง.ด. 90 หรือ ภ.ง.ด. 91) หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนด ดังนี้

กรณีเงินเดือน (มาตรา 40(1))
🔹 ถ้าเป็นโสด และมีเงินได้เกิน 120,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษี
🔹 ถ้าเป็นคู่สมรส และมีเงินได้เกิน 220,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษี

📌 ทำไมต้องยื่นภาษี แม้เงินเดือนจะไม่ถูกหักภาษี?

✅ เป็นหน้าที่ตามกฎหมาย หากไม่ยื่นภาษี อาจโดนค่าปรับได้ค่ะ
✅ เพื่อป้องกันปัญหาภาษีย้อนหลังจากสรรพากร

⏳ เตรียมตัวยื่นภาษีให้ถูกต้องดีกว่านะคะ 🎯

26/02/2025

เหลือ 2 วันสุดท้ายแล้ว อย่าลืมใช้สิทธินะคะ !!

22/02/2025

ขอบคุณโอกาสในการแบ่งปันความรู้กับผู้ประกอบการออนไลน์ในครั้งนี้ค่ะ หลักสุตร รู้จักการวางแผนภาษีเพื่อธุรกิจออนไลน์อย่างมืออาชีพ ที่นำมาเล่าสู่กันฟังครั้งนี้ หวังว่าจะช่วยเสริมสร้างการเติบโตอย่างยั่งยืนให้กับธุรกิจของทุกท่านนะคะ

19/02/2025

ปีนี้สรรพากรเริ่มเข้มงวดในการตรวจสอบกลุ่มหลบเลี่ยงภาษี โดยเฉพาะอินฟลูเอนเซอร์ที่ไม่ยื่นภาษี

อย่าชะล่าใจ คิดว่า ไม่ได้ขายของไม่ต้องยื่นภาษี หากได้รับเงินจากค่าโฆษณา หรือรับของขวัญ จาก Facebook , Tiktok ยังไงก็ต้องเสียภาษีด้วยนะคะถ้าเงินได้ถึงเกณฑ์

เงินได้ที่ถึงเกณฑ์ยื่นภาษี คือ เท่าไหร่ ??

ปกติแล้วสำหรับเงินได้ประเภทอื่น ๆ ที่ไม่ใช่เงินเดือนหากเกิน 60,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษีแล้วค่ะ ดังนั้นเตรียมยื่นภาษีให้ถูกต้องกันนะคะ

#ภาษีรู้แล้วรวย

#อาจารย์มุกดา

16/02/2025

แม้จะเกษียณแล้ว แต่หากมีรายได้ที่เข้าข่ายเสียภาษี ก็ต้องยื่นภาษีค่ะ ซึ่งแต่ละคนอาจมีรายได้ที่แตกต่างกัน เช่น

✅ เงินเดือน / ค่าจ้าง / บำนาญ (มาตรา 40(1))
✅ รายได้จากการให้เช่าทรัพย์สิน เช่น บ้าน คอนโด ที่ดิน (มาตรา 40(5))
✅ เงินปันผล / ดอกเบี้ย / กำไรจากการลงทุน (มาตรา 40(4))
✅ รายได้จากการรับจ้าง / ค่าที่ปรึกษา / ค่าบริการ (มาตรา 40(2))
✅ รายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ (มาตรา 40(8))

รายได้เท่าไหร่ต้องยื่นภาษี

สำหรับเงินได้ประเภท 40 (1)

1. เงินได้เกิน 120,000 บาท ต่อปี (สำหรับคนโสด)
2. เงินได้เกิน 220,000 บาท ต่อปี (สำหรับผู้สมรส)

สำหรับเงินได้ประเภทอื่น ๆ หากรับเกิน 60,000 บาทต่อปี ต้องยื่นภาษี

ดังนั้นหากมีเงินได้ถึงเกณฑ์ที่ต้องยื่นภาษี ยังมีหน้าที่ยื่นภาษีต่อไปค่ะ แต่จะได้รับสิทธิพิเศษสำหรับผู้ที่ อายุ 65 ปี ขึ้นไป จะได้รับยกเว้นเงินได้จำนวน190,000 บาท ทำให้ภาระภาษีนั้นลดลงค่ะเมื่อเทียบกับคนวัยทำงาน

ยื่นภาษีกันให้ถูกต้องนะคะ ป้องกันปัญหาภาษีย้อนหลัง

#ภาษีรู้แล้วรวย

#อาจารย์มุกดา

13/02/2025

Rider ยื่นภาษียังไง ? เป็นคำถามที่หลายคนถามมาค่ะ ในมุมมองของสรรพากรมองว่า Rider ถือเป็นอาชีพที่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับอาชีพอื่น และถือเป็นเงินได้ประเภท 40 (2)

ทำไมถึงเป็น 40 (2) นั่นเป็นเพราะสรรพากรมองว่าเป็นการรับจ้างที่คำนึงถึงผลสำเร็จของงานเป็นหลัก ไม่ได้จัดหาสัมภาระและมีค่าใช้จ่ายน้อย

การยื่นภาษีของ Rider :

1. ประเภทของรายได้

ยื่นเป็นเงินได้ประเภท 40(2) ตามประมวลรัษฎากร

2. การคำนวณภาษีของ Rider

คำนวณค่าใช้จ่ายแบบหักเหมา 50% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 100,000 บาท

3. การหักภาษี ณ ที่จ่าย

Rider ที่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% สามารถเอาภาษีส่วนนี้ มาหักกลบกับภาษีที่ต้องชำระได้ตอนยื่นแบบประจำปี

4. การยื่นแบบ

หากมีรายได้เกิน 60,000 บาทต่อปี จะต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 การยื่นภาษี ต้องยื่นภาษีภายใน 31 มีนาคม ของปีถัดไป

Rider ถือเป็นอาชีพที่ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับอาชีพอื่นค่ะ หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนด ควรศึกษาและยื่นภาษีให้ถูกต้องเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาภาษีในอนาคตนะคะ

#ภาษีรู้แล้วรวย

#อาจารย์มุกดา

10/02/2025

การเลิกบริษัทหรือ หจก. ไม่ใช่เรื่องง่าย โดนภาษีหลักล้านก็มีมาแล้วค่ะ ดังนั้นก่อนเลิกต้องมีการวางแผนโดยผู้เชี่ยวชาญ ยิ่งมีกำไรสะสมเยอะ ยิ่งต้องระมัดระวัง

รายการหลักที่ควรวางแผนเพื่อชำระภาษี :

- สินค้าหรือรายการสินทรัพย์
- เจ้าหนี้หรือเงินกู้ยืมจากกรรมการ
- กำไรสะสม

สิ่งที่เจ้าของกิจการควรรู้เบื้องต้นในการวางแผนลดภาษีจากการเลิกบริษัท/หจก.

📌 1. เคลียร์ค่าใช้จ่ายก่อนไปจดเลิกบริษัท

👉 ใช้สิทธิเรื่องค่าใช้จ่ายให้ครบ อย่าละเลยเรื่องนี้ เพราะรายการนี้ช่วยลดกำไรสุทธิที่ต้องเสียภาษีได้ ส่วนจะวางแผนค่าใช้จ่ายยังไงแต่ละกิจการมีบริบทที่แตกต่างกัน ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญก่อนนะคะ

📌 2. วางแผนกระจายเงินปันผลก่อนเลิกกิจการ
👉 ถ้ามี กำไรสะสม ให้ทยอยจ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นก่อนปิดบริษัท
👉 การจ่ายเงินปันผลจะเสียภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียง 10% อาจต่ำกว่าภาษีเงินได้บุคคลธรรมดานะคะ ดังนั้นต้องวางแผนว่ากระจายไปที่ไหนแล้วเสียภาษีน้อยที่สุด

📌3. ขายสินทรัพย์อย่างรอบคอบ
👉 หากบริษัทมีสินทรัพย์ เช่น อาคาร ที่ดิน อาจขายให้บุคคลอื่นหรือโอนให้กรรมการก่อนเลิกกิจการ ควรเปรียบเทียบว่าการขายสินทรัพย์แบบไหน เสียภาษีน้อยกว่า รวมถึงเรื่องภาษีมูลค่าเพิ่มในการขายสินทรัพย์ด้วยค่ะ ต้องระวังในเรื่องนี้

📌 4. เคลียร์หนี้ก่อนเลิกบริษัท ป้องกันปัญหากฎหมาย
👉หากเป็นเจ้าหนี้ภายนอกต้องเคลีย์ให้เรียบร้อย เพื่อไม่ให้การเลิกบริษัทสะดุดหรือล่าช้า กรณีเป็นเจ้าหนี้เงินกู้ยืมจากกรรมการ วางแผนเคลีย์ยอดก่อน เพราะถ้าไม่วางแผนอาจกลายเป็นเพิ่มภาษีให้กิจการได้

📌 5. ตรวจสอบภาษีค้างชำระ
👉 หากมีภาษีค้างชำระ ควรเคลียร์ก่อนปิดบริษัท เพราะปัจจุบันกรมสรรพากรเชื่อมต่อข้อมูลกับ DBD การชำระบัญชีจะถูกบล็อคไว้ก่อน จนกว่า สรรพากรจะตรวจสอบแล้วเสร็จ จึงจะยื่นชำระบัญชีได้

ยังมีอีกหลายรายการที่ตัอง เคลีย์ก่อนเลิกบริษัท แต่แค่นี้เจ้าของกิจการก็พอจะเห็นภาพแล้วใช่มั้ยคะ ว่าควรเตรียมตัวอย่างไร

เห็นมั้ยคะว่า การเลิกบริษัท / หจก. นั้นไม่ง่ายเหมือนตอน เริ่มบริษัทนะคะ ดังนั้นวางแผนให้ดีก่อนจะได้ไม่โดนภาษีหลักล้าน

#ภาษีรู้แล้วรวย
#อาจารย์มุกดา

08/02/2025

ภาษีเจ้าของบริษัทลดลงได้ แค่วางแผนค่าตอบแทนรายเดือนและเงินปันผลให้ถูกต้องค่ะ

06/02/2025

💡 มีรายได้จากเงินเดือน เกิน 120,000 บาท/ปี (สำหรับโสด) ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาค่ะ หรือ 220,000 บาท/ปี (สำหรับคนมีคู่สมรสและคู่สมรสไม่มีรายได้)

ไม่ได้คิดจากเงินเดือนเท่านั้น แต่รวมถึง โบนัส ค่าคอมมิชชั่น หรือเงินพิเศษจากงานประจำด้วยค่ะ

📌 มีรายได้จากเงินเดือนต้องเสียภาษีอย่างไร?

1️⃣ รายได้พึงประเมิน = เงินเดือนทั้งปี + โบนัส + ค่าคอมมิชชั่น + เงินพิเศษ + สวัสดิการที่ต้องเสียภาษี

2️⃣ หักค่าใช้จ่าย ได้ 50% แต่ไม่เกิน 100,000 บาท

3️⃣ หักค่าลดหย่อน เช่น

🔹 ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท
🔹 ลดหย่อนประกันชีวิต / ประกันสุขภาพ
🔹 ลดหย่อน SSF / RMF หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
🔹 ลดหย่อนดอกเบี้ยบ้าน ฯลฯ

4️⃣ คำนวณภาษีตามอัตราก้าวหน้า (เริ่มต้น 5% - สูงสุด 35%)

📝 ยื่นภาษีออนไลน์ได้ง่าย ๆ ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร (rd.go.th)

🗓 กำหนดยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: ทุกปี ภายใน 31 มีนาคม

#ภาษีรู้แล้วรวย
#อาจารย์มุกดา