RF Consulting

10/03/2026

17/02/2026

Dans le cadre du Projet National de la facture Electronique "ELFATOORA", et dans le but d’adhésion en ligne à compter du 15 février 2026 et ce à travers le lien :

https://adhesion.elfatoora.tn

06/01/2025

06/01/2025

16/12/2024

16/12/2024

🔴 أهم #التنقيحات المتعلقة :

✅ إحداث موحدة خاصة بالمعاملات بالشيك تحت إشراف البنك المركزي التونسي تنخرط فيها وجوبا جميع المصارف
✅ يمكن للمستفيد من الشيك قبل تسلمه الاطلاع على مدى توفر الرصيد بحساب الساحب عبر المنصة الرقمية كما يمكن له إشعار المصرف في الحين بطلب تخصيص المبلغ له.
✅ يعاقب بالسجن مدة عامين و بخطية تساوي 20% من باقي قيمته:
⚠ كل من تسلم شيكا على وجه الضمان.
⚠ كل من أصدر شيكا يتضمن مبلغا يفوق 5 آلاف دينار وليس له رصيد أو كان الرصيد أقل من مبلغ الشيك.
⚠ كل من اعترض على خلاص الشيك لدى في غير الصور التي يخولها القانون.
⚠ كل من ساعد عمدا اثناء مباشرة مهنته ساحب الشيك على إخفاء أحد الجرائم المشار إليها.
✅ يمكن للمحكمة استبدال العقوبة السجنية بعقوبة العمل من أجل المصلحة العامة إذا تبين أن الساحب غير عائد ( غير متعود على اصدار شيك دون رصيد).
✅ يمكن ضم العقوبات السجنية و الحط منها كما يلي:
🚫اكثر من 20 سنة سجن يمكن للمحكمة الحط الى 10 اعوام
🚫 من اكثر من 10 اعوام سجن الى 20 سنة سجن تحط المدة الى 5أعوام.
🚫 من 10 اعوام سجن فأقل تحط المدة الى النصف.
✅ التسوية ممكنة أثناء المحاكمة فتؤدي الي إيقافها أو حتى بعد صدور الحكم فتؤدي الى إيقاف تنفيذ العقوبة السجنية.
✅ لا جريمة على من اصدر شيكا دون رصيد يتضمن مبلغا تساوي قيمته أو تقل عن 5 آلاف دينار. في هذه الحالة يتولى المصرف المسحوب عليه دفع قيمة مبلغ الشيك للمستفيد و يحل المصرف قانونا محل المستفيد في جميع حقوقه ضد ساحب الشيك في حدود ما دفعه و له أن يستخلص المبلغ مباشرة من حساب الساحب.
✅و يعاقب مدة عامين و بخطية قدرها 10 آلاف دينار الساحب و المستفيد اللذان يتعمدان افتعال معاملات مالية وهمية بواسطة شيكات دون رصيد ذات مبالغ أقل من 5 آلاف دينار قصد استخلاص مبالغ مالية من المصرف من غير وجه حق.
✅ ينتفع بالايقاف المؤقت للمحاكمة أو بالإيقاف المؤقت لتنفيذ العقوبة السجنية من أجل شيك دون رصيد كل شخص قبل تاريخ نشر هذا القانون عندما يستوفي أحد الموجبات التالية:
💢 ابرام اتفاق مع المستفيد مؤجل الدفع بالحجة العادلة يتضمن التزاما بدفع كامل نبلغ الشيك او ما تبقى منه في أجل لا يقل عن 9 اشهر
💢 او خلاص 10% من مبلغ الشيك أو ما تبقى منه أو تأمينه بالخزينة العامة و الالتزام في حجة عادلة بخلاص باقي المبلغ في أجل لا يتجاوز 3 سنوات.
💢 او تقديم التزام كتابي بالحجة العادلة لفائدة المستفيد يتضمن تعهدا بخلاص المبلغ في أجل أقصاه 3 سنوات تدفع 20 % من المبلغ في السنة الأولى و الباقي في السنتين المواليتين.
✅ إذا لم يقع تنفيذ اتفاق الصلح او الالتزام تستأنف اجراءات المحاكمة أو تنفيذ العقاب.
Aïcha Guesmi SMA Tunisia

26/01/2024

M. Amine BEN CHEIKH :"Blanchiment d'argent: le processus du blanchiment d'argent: Comment le prévenir et le détecter?", Janvier 2024.

26/01/2024