27/04/2026
DÒNG TIỀN TRONG DOANH NGHIỆP – YẾU TỐ SỐNG CÒN???
Một trong những chiến lược sống còn của Doanh nghiệp đó là quản trị dòng tiền.
Mình hiểu rằng không một doanh nghiệp nào có thể tồn tại nếu không có đủ tiền mặt trong tay. Tuy vậy, nhiều công ty thương mại, doanh nghiệp sản xuất lại hạ thấp tầm quan trọng của dòng tiền, đặt nó sau các ưu tiên về doanh số, quy trình vận hành hoặc những lợi ích khác, dẫn đến tình trạng thiếu hụt tiền mặt đúng vào thời điểm doanh nghiệp cần tiền nhất.
Điều này có thể gây ra những hệ quả nghiêm trọng, thậm chí mang tính sống còn đối với doanh nghiệp. Trong thời điểm kinh tế khủng hoảng, xảy ra lạm phát, thì tiền mặt là Vua (Cash is King), các doanh nghiệp cần xây dựng một Văn Hóa Tiền Mặt ngay bây giờ. Để cỗ máy doanh nghiệp vận hành trơn tru, tăng trưởng ổn định và có khả năng ứng phó với mọi rủi ro, một dòng tiền bền vững là không thể thiếu.
Một doanh nghiệp có Tổng Tài Sản lớn( TTS), lợi nhuận đang tạo rất hiệu quả, nhưng nếu chúng ta lơ là trong khâu quản trị dòng tiền, thì nguy cơ tiềm ẩn về rủi ro thanh khoản có thể xảy ra bất cứ lúc nào đó mà chúng ta không thể đỡ kịp dẫn đến mất thanh khoản và kéo theo nhiều hệ lụy sau đó.
Mình lấy ví dụ:
Một số doanh nghiệp sản xuất hay công ty thương mại mình có tiếp cận thời gian gần đây , đang trên đà tốc độ phát triển nhưng với lượng hàng tồn kho tăng lên và việc thu tiền của khách hàng mất nhiều thời gian hơn.
Các đơn hàng phát sinh chậm trả, dẫn đến Công Nợ Phải Thu kéo dài thời hạn thanh toán từ 30 kéo dài đến 40 ngày, thậm chí có công ty thời hạn thanh toán kéo dài lên tới 65 ngày sau khi nhận được hàng.
Điều này có nghĩa là Doanh nghiệp cho phép đối tác, bạn hàng giữ tiền của chính doanh nghiệp thêm 20-35 ngày nữa. Chúng ta đang cho đối tác vay ah? Không có lãi suất, để giữ mối quan hệ với đối tác chúng ta cũng không thu thêm khoản phí nào cho các khoản chậm trả này, chúng ta sẽ nghiễm nhiên trở thành một Doanh nghiệp hào phóng hơn. Thêm 20 ngày hào phóng, và con số này ngày càng tăng lên…
Việc quản lý hàng tồn kho kéo theo các khoản phải thu rất phức tạp, ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền của Doanh nghiệp, thậm chí làm khó cả những công ty, doanh nghiệp đang vận hành hiệu quả.
Chưa kể vốn lưu động thương mại ( bao gồm Tài sản lưu động + nợ phải trả) chiếm phần lớn nhất của dòng tiền hoạt động của doanh nghiệp và liên quan trực tiếp đến hoạt động.
Công ty cần trả tiền cho nhà cung cấp để mua các vật liệu( Các khoản phải trả). Thời gian, dòng tiền là cốt lõi của DN khi quản lý vốn lưu động hiệu quả.
Trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng, các quy định mới về hành chính, môi trường, lạm phát gia tăng. Quản lý dòng tiền hiệu quả trên bảng cân đối kế toán, công việc tưởng như đơn giản này lại không hề dễ dàng đới với nhiều Doanh nghiệp. Doanh nghiệp của bạn phải có đủ tiền măt trong tay để thanh toán hóa đơn, đầu tư vào nghiên cứu, phát triển sản phẩm mới, xây dựng nhà máy,…
Đại dịch COVID 19 chúng ta đã hiểu rất rõ một yếu tố đặc biệt quan trọng đó là các doanh nghiệp phải có tiền mặt để giải quyết tình trạng biến động. Những công ty chiến thắng KD trong đại dịch COVID19 là những công ty có dòng tiền mặt lớn.
Đại dịch Covid19 đã thay đổi vĩnh viễn cách thức hoạt động của các doanh nghiệp, xu hướng tiêu dùng của mọi người thay đổi chỉ sau một vài đêm, những công ty mạnh mẽ, linh hoạt nhất cũng phải vật lộn để theo kịp.
Những công ty có tình hình tài chính khả quan, với Bảng cân đối đẹp, đồng thời là những công ty có lượng dự trữ tiền mặt lớn, là những doanh nghiệp bền bỉ, và có thể tận dụng các cơ hội tăng trưởng.
Còn những công ty sử dụng đòn bẩy quá mức, công nợ để quá nhiều, vay nợ quá mức cho phép trong khi sở hữu tiền mặt quá ít có thể ảnh hưởng nặng nề khi nền kinh tế thay đổi.
Chúc các Công ty, các Doanh nghiệp, các đối tác luôn đề cao việc quản lý dòng tiền, hãy quản lý dòng tiền thật sự hiệu quả trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Dear my partner,❤
Vikki Bank Minh Khai
177 Kim Ngưu - P. Vĩnh Tuy - Tp Hà Nội
Tư vấn Doanh nghiệp-Hotline: Bùi Hồng Vân: 090218 64 46
